Finanšu izlūkošanas dienests (FID) ir izstrādājis ziņošanas vadlīniju “Ziņojumu sniegšana par aizdomīgiem darījumiem un atturēšanās no darījuma veikšanas” trešo (papildināto) redakciju.
Tajā sniegti normatīvā regulējuma skaidrojumi un praktiski piemēri, tostarp:
- ziņošana par aizdomīgiem darījumiem nodokļu jomā,
- aktualizēti ieteikumi saistībā ar sankciju pārkāpumu gadījumiem,
- vizualizēts ziņošanas process Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma subjektiem.
Vadlīnijas izstrādātas, lai veicinātu vienotu izpratni un atbalstītu kvalitatīvu ziņojumu sagatavošanu.
Ņemot vērā izmaiņas normatīvajā regulējumā, tostarp attiecībā uz atbildību par starptautisko sankciju pārkāpumiem, ir aktualizētas šādas nodaļas:
- “Ziņojuma sniegšana par starptautisko un nacionālo sankciju pārkāpšanu”,
- “Ziņošanas kārtība par ES dalībvalstu vai NATO dalībvalstu noteikto sankciju pārkāpšanu”.
Tāpat vadlīnijas papildinātas ar jaunu nodaļu — “Ziņojuma sniegšana par aizdomīgu darījumu, kas saistīts ar noziedzīgu nodarījumu nodokļu jomā”. Tajā iekļauti arī piemēri, kas palīdz identificēt un ziņot par iespējamiem noziedzīgiem nodarījumiem.
FID aicina iepazīties ar atjaunoto vadlīniju redakciju un izmantot to kā praktisku atbalstu, iesniedzot ziņojumus par aizdomīgiem darījumiem: